Skattemelding og skatteoppgjør
Hva er skattemeldingen og når får du den?
Skattemeldingen inneholder informasjon om inntekt, fradrag, formue og gjeld du hadde i det foregående året. Tidligere ble dette kalt selvangivelse. I skattemeldingen må noen gjøre større endringer og fylle ut ekstra poster som ikke er kommet med og/eller korrigere poster som er forhåndsutfylt, mens for andre er alt ferdig utfylt. Det er viktig å se nøye over at alt stemmer slik at du betaler riktig skatt.
Det er Skatteetaten som utsteder skattemeldingen. Alle som mottar lønn, pensjon eller uføretrygd får årlig tilsendt sin skattemelding i løpet av mars/april. Skatteetaten vet mye om deg, men ikke alt. Se derfor over skattemeldingen en ekstra gang før du leverer innen fristen.
Skattemelding for gifte og samboere
Som gift lignes dere sammen, men samboere lignes hver for seg. Har dere felles lån, vil boliglånet og rentene føres opp på den som er hovedlåntaker, dere må derfor manuelt dele gjeld og gjeldsrenter. Har dere kjøpt bolig sammen bør dere også sjekke om ligningsverdien (formuesverdien) er fordelt riktig i henhold til eierbrøk. Dette er særlig viktig om dere er samboere.
Hva betyr
Hva skal skattemeldingen inneholde?
Skattemeldingen inneholder ikke alltid riktig informasjon eller nødvendigvis all informasjon, det er derfor greit å få en oversikt over skattemeldingen og hva den bør inneholde.
Inntekt og formue
Skattemeldingen skal inneholde din inntekt og formue og er en stor faktor i utregningen av skatten din. Her kan det være flere poster som:
- Lønn
- Trygd
- Pensjon
- Aksjer og verdipapirer
- Bolig og annen eiendom
- Sparekonto og BSU
- Kryptovaluta
Gjeld
Skattemeldingen skal inneholde din gjeld. Gjeldsrenter reduserer dine inntekter og din formue på skattemeldingen. Gjeld kan være:
- Boliglån
- Studielån
- Kredittkortlån
- Valutalån
- Forbrukslån
Fradragene du bør vite om
Ingen resultater på denne kombinasjonen
Helse og familie
I kategorien helse og familie vil du kunne fradragsføre kostnader tilknyttet barn.
- Barn under 12 år
- Kostnader til barnepass, som barnehage, SFO og dagmamma
- Barn 12 år eller eldre med særskilt behov for omsorg og pleie
- Særfradrag for enslige forsørgere
Jobb og utdanning
I kategorien jobb og utdanning kan du spare en del når kostnadene er knyttet til arbeid.
- Fagforeningskontingent
- Er pendler
- Kostnader direkte knyttet utdanningen din, for eksempel semesteravgift, skolebøker, undervisningsavgifter og lignende.
- Reisevei til jobb
- Disputert til doktorgrad
Bolig og eiendeler
I kategorien bolig og eiendeler kan du ha rett på fradrag ved utgifter på beløp direkte tilknyttet din bolig og eiendeler.
- Eier bolig i boligselskap eller sameie
- Tap ved salg av eiendom dersom vilkårene for tapsfradrag er oppfylt
- Kostnader knyttet til utleiebolig hvor leieinntekter skattlegges
Bank og Lån
I kategorien bank og lån kan du få flere fradrag ved lån, sparing og eventuelt tap.
- Fylt opp BSU-konto
- Kostnader ved refinansiering av lån
- Fradrag for individuell pensjonssparing
- Tap ved salg av aksjer, fond og avslutning av aksjesparekonto
Hobby, ekstrainntekt og småjobber
Har du en hobby, ekstrainntekt eller småjobber, kan du kvalifisere deg til flere skattefratrekk for denne aktiviteten.
- Inntekt for barnepass
- Har enkeltpersonforetak
- Har mottatt lønn fra småjobber og tjenester
Gave
Har du gitt en veldedig gave eller hjulpet en organisasjon kan det hende at du kvalifiserer deg til fratrekk for gaven.
- Gave til frivillige organisasjoner
- Tilskudd til vitenskapelig forskning
Når kommer skatteoppgjøret?
I Skattemeldingen er det en foreløpig skatteberegning av om du har betalt for mye og kan “få igjen på skatten”, eller om du har skattet for lite og må betale restskatt. Når skattemeldingen din er behandlet får du et endelig skatteoppgjør. De fleste får skatteoppgjøret i juni, noen får det tidligere, mens andre får det mellom august og november, dette kommer ofte an på om du jobber i offentlig eller privat sektor.
Skatteoppgjør for privatsektoren
Hvis du jobber og er en vanlig arbeidstaker vil du kunne forvente å få skatteoppgjøret en gang mellom april og juni. Når du får skatteoppgjøret må se at all informasjonen stemmer og deretter sende inn og godkjenne oppgjøret. Etter dette vil det ta kort tid før du får utbetalingen, men det kan ta opptil to uker så sant det ikke viser seg å være noe feil. Har du en ektefelle som eier en bedrift, vil dette påvirke når du vil motta ditt skatteoppgjør.
Skatteoppgjør for offentligsektor
Hvis du har egen bedrift som for eksempel enkeltmannsforetak eller aksjeselskap, vil du kunne forvente å motta skatteoppgjøret en gang på høsten mellom august og november. Her er det viktig at du ser nøye over skatteinformasjonen for deg og bedriften før du godkjenner informasjonen. Det tar kort tid etter godkjenning til du enten vil få utbetalt penger eller mottar faktura på restskatt.
Regn ut hva du vil få i skatteoppgjør
Hvis du er spent og vil se skatteoppgjøret ditt før du får det, kan du komme veldig nærme ved å bruke Skatteetatens skatteoppgjørskalkulator. Her legger du inn informasjon om inntekt, BSU, fradrag, formue, gjeld og annen informasjon som du ville funnet i skatteoppgjøret ditt. Denne informasjonen finner du på Skatteetaten sine nettsider under «min skatt» og «mine inntekter og arbeidsforhold».
Årsoppgaven
Årsoppgaven gir deg de opplysningene du trenger for å kontrollere skattemeldingen din. Årsoppgaven er en oversikt du får januar hvert år og som viser dine pengebevegelser for året som var. For privatpersoner er det vanligst at årsoppgaven din er utgitt av bank og arbeidsgiver som viser hva du har fått i lønn og hva du har betalt i skatt. Du kan enkelt finne frem årsoppgaven du har fra banken i nettbanken under «Dagligbank og lån». Er du selvstendig næringsdrivende finner du årsoppgaven i bedriftsnettbanken.
Viktige skattedatoer for 2024
Dette er de viktigste skattedatoene du som privatperson trenger å huske for 2024.
- Januar 2024 – Motta årsoppgaven for 2023
- 31. januar - Levere aksjonærregisteroppgave
- 7-21 mars 2024 - Motta skattemeldingen
- 30. april 2024 – Frist for innsending av skattemeldingen for privatpersoner
- 31. mai 2024 - Årsregnskapet for bedrifter
- Desember 2024 - Skattekort for 2025 klart