Fond og sparing:
Hvorfor faller rentefondets kurs rundt nyttår?
Renteinntekter skal skattlegges, derfor deler rentefond ut nye andeler til andelshavere.
På årets siste dag ser det ut som om rentefondene faller i verdi. Du får utdelt rentefondsandeler slik at totalverdien av dine rentefond forblir uendret. Du har med andre ord ikke tapt penger på rentefondene rundt nyttår, da fondets kursjustering oppveies av at du nå har flere fondsandeler. Årsaken til denne øvelsen er avkastningsrapportering til skattemyndighetene.
Det tar gjerne noen virkedager inn i et nytt år før alle endringene er gjennomført og synlig for deg, og hvor lang tid det tar før endringene er synlig kan avhenge av hvilken distributør du har kjøpt DNBs rentefond gjennom.
- Anta at rentefondet ditt har kurs 105 før nyttår og 100 etter nyttår
- Du får 0,05 flere andeler per hele andel du eier
- 100 * 1,05 gir sammenlagt verdi 105 kroner
- Ved verdifall gis det ikke fradrag for tap. For å få det må du selge rentefondene. Fondene må ta igjen det tapte før ny utdeling skjer
- Gevinst skattlegges med 22 prosent, fradrag for tap til samme sats
- Skattlegging av rentefond skjer normalt årlig, med mindre du investerer i en konto med utsatt skatt (pensjonskonto, IPS, investeringskonto)
Merk: Innholdet i denne artikkelen er ikke ment som investeringsråd eller anbefalinger. Har du noen spørsmål om fondene det refereres til, bør du kontakte en finansrådgiver som kjenner deg og din situasjon. Husk også at historisk avkastning i fond aldri er noen garanti for fremtidig avkastning. Fremtidig avkastning vil blant annet avhenge av markedsutvikling, forvalterens dyktighet, fondets risiko, samt kostnader ved kjøp, forvaltning og innløsning. Avkastningen kan også bli negativ som følge av kurstap.